В Европе пенсионные реформы давно уже проведены и приносят плоды. Типичная картина для всех - путешествующие пенсионеры, но для России - это пока фантастика. Чаще всего пенсия в Европе складывается из трех составляющих: государственная дотация, отчисления работодателей и собственные отчисления работающих. У нас еще сохраняется процент работодателей, которые недоверчиво смотрят в сторону НПФ.



Пиар-компания длиной в 14 лет



Первые негосударственные фонды учреждены в 1994 году. Как, например, НПФ `Газфонд`, который сформировала группа предприятий ОАО `Газпром`. В начале 90-х на фоне социальных проблем крупные корпорации стали создавать НПФ, чтобы помогать материально сотрудникам при выходе на пенсию. В 2004-м Правительство РФ приняло решение о том, чтобы все корпоративные фонды начали работать на открытом рынке.

По словам заместителя директора петербургского филиала НПФ `Газфонд` Эдуарда Мшенецкого, закон приняли для того, чтобы организации и физические лица, независимо от того, относятся они к отрасли или нет, могли пользоваться услугами таких фондов. Услуги, которые предлагают сегодня НПФ, практически у всех одинаковы, их можно разделить на три условные группы.



Первый пенсионный продукт



Сегодня у всех россиян есть страховые пенсионные свидетельства - индивидуальные счета, на которые из Пенсионного фонда перечисляют средства. Часть этих денег оседает на накопительной части. До 2008 года она формировалась за счет 4% ЕСН, а с 2008-го - 6%. С 2003 года разрешено эту накопительную часть передавать в управляющие компании, а с 2004-го к пенсионным накоплениям допустили НПФ. Соответственно, фондам были выданы лицензии на управление этой накопительной частью.

Для работодателей в то же время ничего не изменилось. Они по-прежнему должны перечислять налог в Пенсионный фонд, а в случае необходимости - передавать эти деньги фондам. Прозрачность здесь налицо: ежегодно фонды отчитываются перед застрахованными лицами, как и ПФ - о состоянии лицевого счета. Это позволяет контролировать, сколько работодатель перечислил на счет работника денег в Пенсионный фонд.



Второй пенсионный продукт



Суть `продукта` негосударственного пенсионного фонда зависит от договора. Размер взносов, периодичность выплат клиент выбирает самостоятельно. Фонд аккумулирует взносы, а затем инвестирует их (каждый год объявляется доход, о чем клиента информируют). В любой момент можно расторгнуть договор и получить `выкупную сумму` - все взносы плюс инвестиционный доход.

С дохода придется заплатить подоходный налог, так как считается, что клиент не достиг пенсионного возраста, а значит, воспользовался НПФ как средством инвестирования.

С 2007 года появилось новшество. Теперь если россиянин входит в систему негосударственного пенсионного обеспечения, он имеет право вернуть подоходный налог на ту сумму, которую внес в фонд (так называемый налоговый вычет). Так, если в течение года перечислить в НПФ 50 тыс. руб. долями, то при подаче налоговой декларации с этой суммы вернут 13%. Однако следует помнить: получить 13% можно на сумму не более 100 тыс. руб. (в год).



Третий пенсионный продукт



Суть его та же, что и в НПФ, с той лишь разницей, что взносы делает работодатель. Эта услуга иногда включается в соцпакет наряду с полисом ДМС, оплатой мобильной связи, доставкой к месту работы и др. За рубежом первое место в соцпакете занимает пенсионное обеспечение. В Европе всего лишь 30% пенсионеров `сидят` на государственной дотации, а 70% - сами формируют пенсию.

В принципе, у российских НПФ уже наработан опыт работы с юридическими лицами. Так, один из крупных отраслевых фондов заключил договоров более чем с 320 юридическими лицами. И это - не предел. НПФ используется как средство для снижения ротации персонала, для улучшения производительности труда, стимула приверженности к компании. Работодатели этот прием хорошо усвоили.



Все фонды - под контролем?



Федеральная служба по финансовым рынкам, которая контролирует НПФ, идет на то, чтобы ужесточить требования к деятельности фондов. Так, с 2009 года совокупный вклад учредителей должен превышать 100 млн рублей. Сейчас сумма с одного учредителя составляет 30 млн рублей.

Десятки и сотни фондов, которые не будут соответствовать этим критериям, скорее всего, вынуждены будут вливаться в более крупные или передавать деньги в доверительное

управление. Но в управляющих компаниях установлен высокий входной `порог`, часто несколько десятков миллионов рублей, который может стать неподъемным для небольших фондов.

Можно назвать трех крупнейших игроков на рынке - это НПФ `Газфонд`, НПФ `Благосостояние`, НПФ `ЛУКойл-Гарант`. Все они начинали работу с корпоративных программ, сегодня - открыты для всех.

НПФ чаще выступают в качестве одного из инструментов кадровой политики, поскольку наличие пенсионной программы позволяет повысить уверенность работников в завтрашнем дне.

Как рассказала директор компании LWCOM Марина Деменева, даже если не рассматривать НПФ в `отечественном интерьере`, опасность потерять средства существует всегда. `Поэтому передавать пенсионные накопления `чужому дяде` не стоит`, - советует она.



Только цифры



249 негосударственных пенсионных фондов действует сегодня в России

28 фондов аккумулировали почти 90% от

общей суммы пенсионных резервов (по итогам 2007 года)



Кстати



Если вы открываете именной пенсионный счет, то при увольнении деньги, которые работодатель перевел ранее на этот счет, вернуть не сможет. Так, если человек работал пять лет и за него перечислили в ПФ РФ 100 тыс. руб., а другой работал 10 лет и за него выплатили 1 млн руб., то даже если они оба увольняются из организации, еще не достигнув пенсионного возраста, деньги эти они получат только при его достижении.

Возможен вариант открытия солидарного счета - самой организации в ПФ РФ. И когда из компании хочет уволиться человек, она посылает в ПФ распорядительное письмо. Например: `Иванов уходит на пенсию со следующего года. Просьба рассчитать ему размер пенсии. Мы назначаем ему 3000 рублей ежемесячно дополнительной пенсии - пожизненно`. Делается актуарный расчет, и из этого солидарного счета директора уведомляют, что снимается такая-то сумма на обеспечение этого человека пожизненно. Если он умирает через год-два, то оставшиеся деньги возвращаются на солидарный счет компании. Это более дорогая схема, так как деньги берут из прибыли после налогообложения.