Издательский холдинг RIAL-Pronto
          Деловая газета
          Северо-Запада России

          Издается в Санкт-Петербурге
          с 1994 года
Деловая карта России

 контакты
 архив

Доживем ли до МСФО? - ЭиВ N 38 (425)
БАНКОВСКИЙ РЕЙТИНГ `ЭВ`
Доживем ли до МСФО?
No. 38 (425) 30.09.2002
Игорь ЛЕБЕДИНСКИЙ, д. э. н., профессор
В отличие от предыдущих комментариев, проведем сначала сравнение системы коммерческих банков Северо-Запада по состоянию на середину прошлого и этого года



До введения международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) осталось 15 месяцев. Срок очень небольшой. Нужно не только максимально нарастить капиталы, но и тщательно подготовиться к большей прозрачности, особенно по нормативам мгновенной и текущей ликвидности, а также индивидуально - по нормативам, соблюдение которых в силу тех или иных причин (хорошо известных на месте) трудно дается конкретному кредитному учреждению.

Увеличение капитала - первое свидетельство нацеленности банка на завтра. В большинстве учитываемых нами кредитных учреждений Петербурга это прекрасно понимают. Суммарный рост капитала за рассматриваемый период составил 40%!

Особенно следует отметить банк `Таврический`, реализовавший рост в 2,9 раза, и `Дрезднер-банк` (СПб) с его ростом в 3,4 раза. К сожалению, есть и другие примеры. Некоторое снижение капитала допустили `Петровский Народный банк`, `Энергомашбанк`, `Финансовый капитал`. Оно незначительно, но ведь к нему надо добавить потери от инфляции...

Значительно хуже обстоят дела в системе региональных КБ, капитал которых в совокупности, можно сказать, остался без изменений. С учетом инфляции это даже похоже на сокращение капитала. Но не все так мрачно. `Стройвестбанк`, `Вологжанин` и `Новобанк` заметно нарастили жирок.

Теперь обратимся к выполнению обязательных экономических нормативов (ЭН) ЦБ во II квартале 2002 года.

Коэффициент мгновенной ликвидности Н2 все банки, без исключения, выдерживают. Некоторые даже с большим запасом: `Дрезднер-Банк`, `Тетраполис`, `Инвест-Экобанк`, `РусьРегионБанк`. Вроде бы и придраться не к чему. Но впереди грядут МСФО. И кредитным учреждениям было бы весьма полезно уже в III квартале прикинуть, как этот норматив будет выглядеть, когда придется раскрыть все карты.

По коэффициенту текущей ликвидности Н3 - цифры тоже без сучка и задоринки. Мы не вправе в них сомневаться. Но хочется, чтобы банки все же еще раз проверили расчеты.

По коэффициенту достаточности капитала Н1 - ни одного сбоя. Даже у тех, у кого собственный капитал не растет, а снижается. Конечно, мог быть существенный запас. Но надолго ли его хватит? Вопрос очень актуален, причем касательно ко многим обязательным нормативам ЦБ.

Проанализируем ситуацию сравнительно с I кварталом 2002 года. Картина на первый взгляд удручающая. Это видно по изменению обобщающего показателя - П1 (суммарное выражение выполнения

ЭН ЦБ). Из 28 петербургских банков отрицательное значение DП1 имеют 11 банков, следовательно, 39% (в I квартале - 36%). У региональных кредитных учреждений DП1 с минусом составляет 54% (было 42%). Таким образом, ухудшение выполнения ЭН ЦБ налицо. Однако оно может быть и следствием снятия излишнего запаса прочности. Тенденцию нужно отслеживать дальше. И лишь тогда делать обоснованные выводы.

Теперь в этом ракурсе перейдем к рассмотрению выполнения экономических нормативов ЦБ конкретными кредитными учреждениями. Для упрощения построим ранжированный ряд по DП1 и, чтобы не утомлять читателей, приведем лидеров и аутсайдеров.

По Петербургу лидерами являются: `Тетраполис` (0,396), `Констанс-Банк` (0,229), `Банк `Санкт-Петербург` (0,162), `Санкт-Петербургский банк реконструкции и развития` (0,118). Аутсайдерами стали: `Северо-Западный Телекомбанк`

(-0,033), Рускобанк (-0,039), Балтийский банк (-0,079) и `Экспортно-импортный банк` (-0,125). Как мы видим, во II квартале, сравнительно с первым, кредитные учреждения работали по-разному. Одни - улучшили свою работу, другие - ухудшили, но, повторяемся, возможно, жили за счет накопленного запаса.

Анализ подтвердил ранее замеченную особенность, а именно то, что в средних и небольших банках, а также в региональных кредитных учреждениях более внимательно относятся к выполнению экономических нормативов ЦБ, к отчетным данным по ним. Покажем это на примере нормативов, о которых мы выше уже говорили.

Усредненный капитал, приходящийся на один банк 1-й группы, составляет 1 млрд 128 млн руб., 2-й группы - 92 млн руб., 3-й - 87 млн руб.

Теперь проведем аналогичное сравнение по Н1, Н2 и Н3. В 1-й группе среднее значение Н1 равняется 20,69; во 2-й - 27,99, то есть в 1,35 раза больше; в 3-й - 40,62, то есть вдвое больше. В 1-й группе среднее значение Н2 составляет 49,12; во 2-й - 66,19; в 3-й - 58,58. Таким образом, мы видим сначала рост в 1,3 раза, а затем - в 1,2 раза. Следовательно, здесь тенденция несколько нарушена.

В 1-й группе среднее значение Н3 равняется 82,35; во 2-й - 94,12, то есть в 1,14 раза больше; в 3-й - 103,86, то есть больше в 1,26 раза.

Итак, чем кредитное учреждение мощнее, тем оно или меньше беспокоится о возможном выходе за пределы экономических нормативов ЦБ, или тем ему труднее эти нормативы соблюдать, или, наконец, оно больше остерегается делать какие-то приписки, искусственные улучшения. Все это, естественно, относится не к отдельно рассматриваемому банку, а только к банковским группам, сформированным по мощности капитала.

Рейтингование позволило выявить указанную особенность, установило ее размеры, но в нашу задачу отнюдь не входят определение и исследование первопричин, которые ее вызвали. Мы лишь констатируем факт.



Другие материалы рубрики
БАНКОВСКИЙ РЕЙТИНГ `ЭВ`
02.04.07Состоятелен всегда
02.04.07Филиал Абсолют Банка в Петербурге подвел итоги 2006 года по РСБУ
02.04.07Российские банки становятся крупными инвесторами
Сергей Ильченко,
управляющий Санкт-Петербургским филиалом Национального
Резервного Банка
02.04.07Говорить о кризисе в банковской системе преждевременно
Светлана Устинова,
заместитель начальника отдела кредитования ОАО `Банк ВЕФК`:
02.04.07Темпы роста просроченной задолженности не критичны
Ольга Щербакова,
начальник кредитно-экономического управления Энергомашбанка:
02.04.07От просроченных долгов нужно вовремя избавляться
Кирилл Ермаков,
начальник отдела аналитического обеспечения АКБ `Связь-Банк`:

02.04.07Долги наши тяжкие
Новости компаний
«Грузовичкоф» стал победителем премии Customer Experience Awards - 05.12
«Грузовичкоф» завоевал премию РБК Петербург, посвященной выявлению лучших клиентских практик.
«Русал» собирается построить новый глиноземный завод в Ленобласти - 21.07
На производстве будут использованы технологии экологической безопасности, активно применяемые и в мире, и в России. Компания «Русал» реализует несколько значимых инвестиционных проектов, которые требуют существенных капитальных вложений и находятся в разной стадии строительной готовности.
В Петербурге появился первый в России завод по химической девулканизации резиновых изделий - 21.07
Превращать старые резиновые покрышки в каучук химическим способом будут на новом заводе, который открылся в Петербурге, пока он единственный в России.
Обуховский завод начинает производство легких квадрокоптеров - 25.05
Концерн ВКО «Алмаз – Антей» сообщил, что на Обуховском заводе начато серийное производство многофункциональных беспилотных квадрокоптеров. Аппарат способен без подзарядки пролететь до 20 км со скоростью 120 км/ч.
Фармкомпания Solopharm запустила два новых производства за 2 млрд рублей - 25.05
Петербургская фармкомпания Solopharm запустила два новых производственных участка на заводах по выпуску жидких лекарственных форм и БАДов.
На 25% выросли инвестиции резидентов ОЭЗ «Санкт-Петербург» с начала года - 25.05
Объем инвестиций резидентов ОЭЗ «Санкт-Петербург» за 1 квартал 2023 года составил 2,9 млрд рублей, что на 25% больше, чем годом ранее. За аналогичный период 2022 года объем инвестиций резидентов составил 2,3 млрд рублей.
Бывший завод IKEA в Тихвине возобновит работу в июне 2023 года - 23.05
Генеральный директор компании «Лузалес», новый собственник бывшего лесопильного предприятия IKEA в Тихвине Руслан Семенюк заявил, что завод возобновит работу уже в июне 2023 года.
Ссылки, реклама
© Copyright РИАЛ Администратор сайта:
yprokofiev@yandex.ru